Монголия

 

Монголия
 

Официальное название: Монгольская Республика
Площадь: 1 565 000 кв. км.
Численность населения: 2 650 952 чел.
Столица: Улан-Батор
Государственный язык: монгольский
Денежная единица: монгольский тугрик
Религия: буддизм, ислам

 

Общая информация

В Монголии регистрируется небанковская финансовая организация — юридическое лицо, которое имеет право осуществления банковских операций в соответствии с выданной лицензией. Лицензия выдается Центральным Банком Монголии. Данная финансовая компания отвечает всем требованиям American Patriotic Act (“Акт в поддержку свободы”), принятый в США после событий 11 сентября 2001 года.


Разрешенные финансовые операции

  • Кредитные услуги;
  • Факторинговые услуги;
  • Финансовая аренда;
  • Выдача гарантий платежа;
  • Выпуск средств платежей (чеки, платежные карты и др.);
  • Услуги электронных платежей и перевода денежных средств;
  • Оборот иностранной валюты;
  • Услуги доверенности;
  • Инвестиция краткосрочных финансовых средств;
  • Инвестиции, выдача финансовой информации и консультация;
  • Другая финансовая деятельность, разрешенная ЦБ Монголии.


Преимущества

  • Монголия является членом ООН, МОТ, ВОЗ.
  • Не существует ограничений при работе с нерезидентами Монголии.
  • Не существует закона против офшорных компаний.
  • Нет ограничений на открытие корреспондентских счетов в иностранных западноевропейских и американских банках.
  • Законодательство Монголии не устанавливает ограничений на возможность учреждения небанковского финансового института нерезидентами Монголии. Поэтому его акционером может быть иностранное, в том числе зарегистрированное в офшорной юрисдикции, юридическое лицо.


Основные виды небанковских финансовых организаций

  • Институты, осуществляющие кредитную деятельность (выдачу займов, финансовый ЛИЗИНГ);
  • Институты, оказывающие финансовые услуги (покупка и продажа валюты, выпуск платежных инструментов, денежные переводы, выдача гарантий и т.д.).


Законодательство, регулирующее создание и деятельность финансовых организаций

Основными нормативными актами, регулирующими деятельность небанковских финансовых институтов, является Закон о небанковской финансовой деятельности от 12 февраля 2002 г., Инструкция Центрального Банка Монголии от 13 марта 2003 г., Закон “О компаниях”, Закон “О банках”. Порядок привлечения и режим иностранных инвестиций установлен законом "Об иностранных инвестициях Республики Монголии".


Условия регистрации и получения лицензии

Одним из условий предоставления лицензии монгольским Центробанком является соответствие образования и профессионального опыта руководителя предъявляемым требованиям.
В то же время, законодательство о финансовых компаниях не содержит ограничений на возможность участия должностных лиц-нерезидентов Монголии в управлении деятельностью этой организации.
Решение о выдаче лицензии принимается Надзорным Департаментом ЦБ Монголии в течение 30дней с момента предоставления всех необходимых документов компании, зарегистрированной на территории Монголии. После его принятия учредители компании обязаны оплатить уставный капитал компании на расчетный счет в одном из банков Монголии. На сегодняшний день размер уставного капитала в эквиваленте составляет 100 000 долл. США.


Требования к названию:

Наименование состоит фирменного наименования организации и формулировки “небанковская финансовая организация” в полной версии или сокращенное “НБФО”.


Налогообложение и отчетность

Закон О небанковской финансовой деятельности Монголии обязывает Надзорный Департамент Центробанка проводить проверки финансовой деятельности компании не реже одного раза в год.

Компания обязана сдавать налоговую и банковскую отчетность. В ЦБ предоставляется поквартальный и ежегодный финансовый отчет. Финансовый отчет включает в себя балансы, отчеты о доходах, расходах и оборотах денежного капитала, пояснений и уточнений. Показатели финансового отчета должны соответствовать принципам бухгалтерского учета, установленного ЦБ, на основе международного стандарта (1А8).

Не менее одного раза в год финансовый отчет отдается на ревизию аудитору.

Компания уплачивает налог на прибыль по ставке 20%.
Кроме того, в своей деятельности она обязана соответствовать всем финансовым показателям, установленным ЦБ Монголии.


Для небанковских компаний установлены следующие финансовые показатели деятельности:

  • коэффициент достаточности капитала;
  • показатель ликвидности;
  • риск на одного заемщика;
  • риск обменных операций.

Коэффициент достаточности капитала показывает максимальный уровень активов, финансируемых за счет уставного капитала, а так же уровень убытков, покрываемых за счет средств уставного капитала.

Показатель ликвидности отражает возможность финансовой компании осуществлять денежные переводы от имени и в интересах клиента.

Риск на одного заемщика отражает максимально возможную сумму кредита по отношению к капиталу компании, предоставляемую на одного заемщика.

Риск обменных операций показывает максимально возможную разницу в уровне активов и пассивов компании, выраженных в иностранной валюте.

О компании

Услуги

Новости

Семинары и конференции
Пресс-центр

Все  об  оффшорах
     
     
 
 
Перечень услуг


Обзор юрисдикций


Обзор законодательства











 
Телефоны для связи:
Тел. : +380 44 496 06 03
факс.: +380 44 289 20 15
Skype tax_div
office@auroracons.com  
  © Аврора Консалтинг 2008
Все права защищены.
Сделано на студии:  

Управление активами, фонды